信用卡開卡獎勵、現金回饋要繳稅嗎？

文章最後更新於 2023 年 7 月 21 日

一般來說，美國國稅局認定由任何消費所獲得的信用卡點數、里程數、或現金回饋是不用交稅的。

Instead of being seen as income, “they are treated as rebates or discounts on what you purchased”

— IRS 美國國稅局

這篇文章將依據信用卡獎勵的不同情況，來做舉例，包含開卡獎勵、現金回饋、點數回饋等等。

信用卡獎勵要繳稅嗎？

基本上是不用繳稅，因為大部分的信用卡獎勵是不算收入，而算是折扣 (discount) 或是回饋 (rebate)。

下面列出大家常見的幾種信用卡會獲得的獎勵：

種類	信用卡獎勵細節	要交稅嗎？
開卡獎勵	消費滿$500美金，送$200美金	不用
開卡獎勵	消費滿$4000美金，送60k信用卡點數	不用
開卡獎勵	開卡送$150美金 Amazon Gift Card Credit	要
現金回饋	消費產生，3%現金回饋	不用
點數回饋	消費產生，5x點數回饋	不用
推薦獎勵	推薦朋友，拿referral bonus	要

美國個人信用卡 (Personal Credit Card)

舉例ㄧ：開卡獎勵 (送現金)

如果你申請了 Chase Freedom Flex 信用卡，在拿到卡的前三個月，你因為消費滿$500美金，獲得$200美金的開卡獎勵，這不算是收入，而是你的消費之後的回饋 (rebate)，所以這$200美金不用繳稅。

延伸閱讀：【新手推薦】Chase Freedom Flex信用卡 – 來美國第二張信用卡推薦(限時$200獎勵)

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舉例二：開卡獎勵 (送信用卡點數)

如果你申請 Amex Gold 信用卡，在拿到卡的半年內，你因為消費滿$4000美金，獲得的60k信用卡點數，這不算收入，而是你消費之後的回饋，所以這個信用卡開卡獎勵不用繳稅。

延伸閱讀 : Amex Gold信用卡推薦 – 吃飯刷這張卡可以幫你賺到回國的商務艙機票！ 

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舉例三：開卡獎勵 (直接送)

如果你申請了 Amazon Prime Rewards Visa Signature Card，就是Amazon網站上常常會推薦你申請的信用卡，而且一申請就給你$150 Amazon.com gift card，因為不是因為你消費後獲得的獎勵，所以這個$150算是收入，需要繳稅。

舉例四：現金回饋

如果你使用 Discover it 信用卡，在12月的時候，在Amazon上購物消費$100，拿到了5%的cash back，這$5美金的現金回饋，是不需要繳稅的，因為是你消費得到的回饋 (rebate)，不算收入。

延伸閱讀：【新手推薦】 Discover it 信用卡 – 來美國第一張信用卡推薦(完整版）

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商業信用卡會有影響嗎？(Business Credit Card)

如果你用信用卡點數兌換機票，你不能作為公司開銷來抵稅。

舉例來說：如果你用商業信用卡的信用卡點數（價值$400美金)，購買一張$600美金的機票，你不能把$600美金全額作為公司開銷，只能把剩下的$200美金作為公司開銷。

總結

• 信用卡獎勵，算不算收入、要不要繳稅，是根據你怎麼獲得這個獎勵的
• 如果你是需要消費一定金額，才會獲得信用卡獎勵（現金、點數、里程數)，那這不用繳稅
• 如果你是ㄧ開戶，就會直接獲得獎勵，而不需要做任何消費的，需要繳稅
• 如果你其中一個帳戶獲得要繳稅的獎勵超過$600美金，就會收到信用卡公司發的 Form 1099 MISC，收入表，但個人所得稅一年有$12,550美金的免稅額度，所以如果你是學生，或是年收入沒有超過一萬兩千多美金的朋友，是不用要繳稅的。
• 如果你有用信用卡推薦，拿到referral bonus，那你應該要拿到1099稅表，一般來說，如果發現用戶有拿到高於$600美金的獎勵的話，信用卡公司會直接發1099表給用戶，如果你因為金額不到$500美金，而沒有收到的話，可以主動跟銀行要。

FAQ

Q : 如果我真的拿到信用卡公司發的1099，怎麼辦？
A : 要報稅。(一年收入賺少於個人抵稅額$12,550美金 –2021年，可以不用) 

如果你是學生或其他在美國畢業的朋友，如果你一年的收入總合沒有超過個人抵稅額度 (Standard Deduction)，在2021年是$12,550美金，那你就不用報稅。詳細可以參考這篇美國最大報稅軟體公司的說明：點此查看

Q : 如果我沒有任何一張美國信用卡，但我在考慮要申請哪張信用卡，有沒有針對新手的推薦？
A : 有SSN：Discover it。沒有SSN：BoA Cash Rewards

• 想了解第一張信用卡詳細介紹的朋友，可以參考這篇：【新手教學】第一張美國信用卡該怎麼選？留學生/綠卡/公民都適用
• 想了解Discover it信用卡，可以參考這篇：【新手推薦】 Discover it 信用卡 – 來美國第一張信用卡推薦(完整版）